加强门店现金流的管理

       加强小店的现金管理，对资金实行预算管理、加快资金的周转、跟踪资金流动、加强应收账款管理，可以更好地优化小店的现金流。
       1.预算管理
       “凡事预则立，不预则废。”财务管理的重心在于店铺未来的财务状况，尤其是现金流状况，而现金流预算管理的本质正是“未来”。以现金流为核心进行全面预算，强调未来现金流的平衡，以现金流预算规模作为其他预算内容调整的重要依据，贯彻“现金流比利润更重要”的原则。店铺现金流预算的编制，要尽量缩短编制期间，要在预算的每一环节合理考虑市场因素，将外部市场与内部管理结合起来，坚持现金流控制指标和现金流调整指标的上下沟通协调、综合平衡。
       作为店铺财务管理的主要方面，现金流预算管理要以制度为基础，借助预算机制与管理形式，保证预算的执行和落实，确保店铺现金流规范、合理、有效。，特露
       2.加快资金周转
       现金流量的循环要占用一定的时间，而周转的时间长短会直接影响现金的运营效率和投资回收的安全性，并进一步影响店铺经营效益。如果对现金流循环进行合理规划，缩短现金流循环周期，提高现金流的周转速度，就可以相应减少店铺营运资金的占用量，避免现金的不必要浪费，提高现金的使用效率。
       3.即时跟踪流动资金
       管理流动资本的最有效方法是常规检查。常常，当店铺意识到问题的时候已经太晚，简单干预已经无力回天，有时候做大的变动成了唯一的希望。这就是为什么必须对流动资本每季度检查一次的原因，而当形势所需，每月甚至每周一次也可考虑。
       表面上看，现金流管理似乎仅是财务方面的事，但事实上，现金流管理涉及店铺业务的方方面面。店铺可以以财务部为核心管理现金流：财务部管理店铺现金流的全部内容，其职责是管好、用好现金，帮助业务部门提高资金使用效率，规避资金风险。业务部门对现金流负有保证安全、高效运转的职责。
       4.应收、应付账款管理
       对应收账款的管理，这里面主要体现在店铺内部如何去加强信用控制，就是风险管理这块，有没有一套非常完善的控制体系，以加强事前、事中和事后的控制。
       开展赊销业务尽管能增加店铺的收人，但同时也增加持有应收账款的机会成本、应收账款管理费用、收账费用，坏账损失等，店铺应对开展除销业务所增加的收人和增加的有关费用、戒本、损失进行比较，权衡利弊得失，正确地确定除销期限。正确地选择赊销客户。对已发生的除销业务应积极采取各种措施回收资金货款，把收账费用和坏账损失降到最低限度。
       现金管理还有一个很重要的方面就是对应付账款的管理成付账款管理有很多的方式，比如，可以通过ERP系统或者其他管理系统把应付账款的周期控制起来。
       现金的管理非常重要，一旦现金流中断，店铺就面临着倒闲的风险，店铺的一切买卖活动都是围绕着现金流而展开的。